Is het terecht dat alle pensioenen van gepensioneerde deelnemers gekort worden? (en dus ook van ex-partners!)
Dat vraag ik me, denk ik met recht af!
Van de (harde)gulden naar de euro
Met ingang van 1 januari 2001 zijn we overgestapt van de gulden op de euro. In een hoog tempo werd ons huishouden dubbel zo duur. Wie van ons rekent nog steeds de prijzen om van euro's naar guldens? Ik soms nog wel.
Krijg dan van mijn partner te horen, dat ik dat niet meer mag doen!
Waarom eigenlijk niet? Iedereen die omstreeks die tijd met pensioen is gegaan, zal zich dat tot in lengte van dagen blijven afvragen. Het merendeel van deze mensen had immers een goed pensioen. Met name op had!
Nu zou je kunnen zeggen: Dat dat duur opgebouwde ouderdomspensioen gehalveerd is! Met 50% gedaald!
Toegezegde aanspraken (dus ook vaste aanspraken)
Tot 1 januari 2000 kregen veel Nederlanders een toezegging van pensioen op basis van een 70% eindloonregeling, een pensioen ter grootte van zeg maar 70% van het laatstgenoten salaris inclusief de te zijner tijd uit te keren AOW. Vanaf 1 januari 2000 stopten in een ras tempo alle werkgevers met het toezeggen van een eindloonsysteem en gingen over op (al dan niet geïndexeerde) middelloonsytemen, een pensioen ter grootte van 1,75% van de som van alle salarissen vanaf de 25-jarige leeftijd tot de pensioendatum, bijvoorbeeld de 65-jarige leeftijd. De bijdrage van de deelnemer varieerde van niets tot een percentage van het pensioen(gevend)salaris of bijv. een derde van de premie. Waarom gingen de werkgevers over op andere systemen (het grote bedrog!)?
Rekenrente
Tot ruimschoots na 1 januari 2001 rekenden we in Nederland nog met een rekenrente van 4%. Werd in enig jaar meer rendement gemaakt dan deze 4%, dan werd het meerdere of in de vorm van een toeslag aan de deelnemer (lees indexatie) of in de vorm van een korting op de premie, teruggegeven aan de werkgever.
Tot de Nederlandsche Bank (31 december 2009?) in al haar wijsheid besloot om over te gaan op de marktrente of de risicorente. De huidige markrente waar nu rekening mee gehouden wordt, ligt rond de 1%.
We worden gemiddeld (veel) ouder (Tarief)
Voor € 1 levenslang uit te keren pensioen werd tot ver in de jaren negentig rekening gehouden met een factor 14. Globaal komt het erop neer dat de gemiddelde levensverwachting om en nabij de 79 lag. Tegenwoordig is een factor van rond de 18 eerder regel dan uitzondering. Doordat mensen gemiddeld steeds ouder worden, moesten pensioenuitvoerders van tijd tot tijd overstappen op nieuwe tarieven, die de lading dus beter dekten. Als overgestapt werd op nieuwe tarieven, gingen de opgebouwde aanspraken tot en met dat moment met gesloten beurs over. Met andere woorden, de aanspraken wijzigden niet.
In feite zou al sprake moeten zijn van een Individuele spaarpot (lees netto reserve)
Op het moment van pensionering zit in de spaarpot in ieder geval de reserve die nodig is om het ouderdomspensioen uit te keren tot de gemiddelde levensverwachting. Het uit te keren pensioen wordt hierop in mindering gebracht, waardoor als bijvoorbeeld rekening gehouden wordt met een toekomstige rekenrente (rendement) van 1% de reserve minder snel zal stijgen. Leeft iemand langer dan de gemiddelde levensverwachting op het moment van pensionering, dan is de pot sneller leeg en komt de pensioenuitvoerder tekort.
Bedrijfstakpensioenfonds (BTPF)
Alle werknemers die behoren tot een bepaalde bedrijfstak, zoals bijvoorbeeld de Grootmetaal (PME) en de Kleinmetaal (PMT) werden wettelijk verplicht om hun werknemers een bepaald pensioen toe te zeggen. Werkgevers werden wettelijk verplicht om hun werknemers aan te melden en de hiervoor gevraagde premie af te dragen aan het BTPF. Als sprake was van hele grote werkgevers, konden ze dispensatie krijgen. Het pensioenfonds moest dan wel kunnen aantonen dat ze minimaal de aanspraken toezeiden die het BTPF geeft.
Ondernemingspensioenfonds/Pensioenverzekeraar of in Eigen Beheer
Zo'n gedispenseerde werkgever kon zich hiervoor verzekerd hebben bij een pensioenverzekeraar (bijvoorbeeld Nationale Nederlanden of AEGON en vele andere) maar kon dat ook doen in Eigen Beheer (zoals bijvoorbeeld Stichting Pensioenfonds Siemens, overigens gestopt per 1 april 2011, valt nu weer volledig onder PME)
De achterliggende redenen waren divers. Veel werkgevers bleven liever zitten bij de pensioenverzekeraar waar ze al zaten. Er waren ook werkgevers die vonden dat ze hetzelf goedkoper konden doen! Achteraf kan afgevraagd worden, of ze zich wel aan alle spelregels gehouden hebben!
Als pensioen is toegezegd door een werkgever aan een werknemer wordt (naar mijn mening) er ten onrechte gekort *1)
De deelnemer zou niet gestraft mogen worden als de werkgever pensioen heeft toegezegd in de vorm van een aanspraak. Alle bovengenoemde risico's liggen dan bij de werkgever*2), als naar de maatstaven van de Nederlandsche Bank te weinig reserve in de pot zit. De betrokken werkgevers hebben dan immers te weinig premie afgedragen. Of de betrokken pensioenverzekeraars hebben te weinig premie gevraagd aan de werkgever.
Maar hoe zit het dan bij een Bedrijfstakpensioenfonds?
De werkgever wordt hier gedwongen door de Wet. In onderzoek sinds 24 maart 2020!
En bij een Ondernemingspensioenfonds in Eigen Beheer? In onderzoek sinds 24 maart 2020!
En bij een gedispenseerde werkgever bij een verzekeraar? In onderzoek sinds 24 maart 2020!
*1) Als de deelnemer gestraft wordt, wordt de ex-partner eveneens gestraft. Immers het te verrekenen of te verevenen pensioen wordt in dezelfde mate gekort!
*2) Als de werkgever niet meer bestaat, bijvoorbeeld als gevolg van een faillissement, kan het tekort niet meer verhaald worden op de werkgever! Dan wel korten?
Met ingang van 1 april 2011 valt Stichting Pensioenfonds Siemens (SPS) weer volledig onder PME
Steeds meer (ondernemings)pensioenfondsen houden er mee op. De reden die hiervoor gegeven wordt is veelal, de toenemende regeldruk en stijgende uitvoeringskosten (bron: Financieel Dagblad van 30 juli 2019).
Als reserves overgedragen worden, kan je je afvragen welke reserves er precies overgedragen worden.
Is dat de reserve op basis van de dekkingsgraad zoals deze op dat moment van toepassing was bij PME?
Moesten de aanspraken van SPS gekort worden of heeft SPS een koopsom gestort?
Is Siemens op enigerlei wijze nog aan te spreken als haar oud-deelnemers dreigen gekort te worden?
Stand per 31 december 2020 150 grootste pensioenfondsen
| Onder de 90 moet gekort worden | Begin 2019 | Medio 2020 | Eind 2020 | |
| Peildatum? | ||||
| ABN Amro Bank | 128 | 119 | 124 | |
| ABP | 97,8 | 85,2 | 93,2 | |
| Achmea Personeel | 108,7 | 117,8 | ||
| Agrarische handel | 93,7 | 86,3 | 90,5 | |
| Aliance | 115,4 | 105,4 | 113,7 | |
| APF Akzo Nobel | 106,3 | 93,9 | 101,5 | |
| Apothekers | 98,3 | 88,1 | 97,1 | |
| Architectenbureaus | 111,4 | 103,1 | 112 | |
| Astellas | 106 | 97,5 | 104 | |
| Atos Origin | 91,4 | 96,9 | ||
| Avebo | 118,6 | 113,7 | 118,4 | |
| Bakkersbedrijf | 95,5 | 90,1 | 92,5 | |
| Banden en Wielen | 94 | 86,8 | 89,1 | |
| BAT | 113,4 | 105,3 | 110,2 | |
| Beton | 103,1 | 96,6 | 105,4 | |
| Bibliotheken Openbare | 115,4 | 106 | 108,2 | |
| Blue Sky Groep | 98 | 99,3 | 94,6 | |
| Bouw | 114,1 | 103,4 | 111,1 | |
| Campina | 116,1 | 106,9 | 116 | |
| Capgemini | 91,6 | 97,3 | ||
| Cosun | 116,7 | 106,8 | 112,6 | |
| CRH | 97,8 | 87,3 | 94,3 | |
| De Nederlandsche Bank | 119,5 | 111,9 | 119,8 | |
| Detailhandel | 112 | 104,3 | 111 | |
| Deutsche Bank NL | 118,7 | 113,6 | 120,6 | |
| Dierenartsen | 104,8 | 97,1 | 101,6 | |
| DSM Nederland | 104 | 93,4 | 99,7 | |
| Ecolab | 110,9 | 104,7 | 112,6 | |
| ERIKS | 101,1 | 96 | 101,6 | |
| Foodservice | 106,1 | 98,7 | 104,4 | |
| Fresenlus | 112,3 | 115,4 | ||
| Gasunie | 101,6 | 111,6 | ||
| GE Nederland | 105,2 | 92,9 | 107,1 | |
| Hagee | 114 | 104,1 | 115,2 | |
| Heineken | 107,3 | 92,8 | 98 | |
| Hewlett-Packard | 110,1 | 102,8 | 108,8 | |
| Honeywell | 114 | 110,2 | 118,1 | |
| Hoogovens | 99,5 | 108,8 | ||
| Horeca & Catering | 97 | 107 | ||
| Huisartsen | 133,2 | 121,8 | 126 | |
| IBM Nederland | 132,1 | 125,3 | 130,3 | |
| IKEA | 96,5 | 104,8 | ||
| ING Bank CDC Fonds | 105 | 95 | 104 | |
| Kas Bank | 114 | 107,5 | 117 | |
| KLM Algemeenj | 110,1 | 95,7 | 103,9 | |
| KLM Vliegend personeel | 121,2 | 107,1 | 114,1 | |
| KLM-Cabinepersoneel | 104,6 | 93,2 | 101,5 | |
| Koopvaardij | 111,6 | 107,7 | 112,1 | |
| KPN | 116,9 | 108,5 | 116,3 | |
| Landbouw (BPL) | 96,6 | 85,3 | 92,4 | |
| Levensmiddelenbedrijf | 94,7 | 83,4 | 86,9 | |
| Loodsen | 104,1 | 93,9 | 101,4 | |
| Media PNO | 99,5 | 88,5 | 94,9 | |
| Mediahuis | 100,9 | 108,6 | ||
| Medisch Specialisten | 119,6 | 129,5 | ||
| Metaal/Techniek, PMT | 98,8 | 89,4 | 95,4 | |
| Metalektro, PME | 98,7 | 90,4 | 97,2 | |
| Meubel | 106,6 | 97,3 | 106,1 | |
| MITT (Mode en Textiel) | 99,4 | 87,5 | 93,2 | |
| MSD | 131,6 | 120,5 | 124,6 | |
| Nedlloyd | 118,7 | 112,4 | 115,4 | |
| NN CDC Fonds | 108 | 98 | 107 | |
| Particuliere Beveiliging | 110,8 | 101,5 | 108,3 | |
| Personeelsfonds APG | 107,4 | 94,2 | 102,1 | |
| PGB (Grafische Bedrijven) | 105,4 | 94 | 102,5 | |
| Philips | 106,1 | 117,2 | ||
| PON Ringa A | 128,8 | 132,2 | ||
| PON Ring G | 103,3 | 103,9 | ||
| PON Ring K | 103,4 | 114,1 | ||
| PON Ring P | 100,4 | 101,7 | ||
| PostNL | 101,4 | 104,4 | ||
| Rabobank | 105 | 110 | ||
| Rail & ov | 99,3 | 107,6 | ||
| Recreatie | 97 | 98 | ||
| Reiswerk | 96,5 | 90,9 | 93 | |
| Rijn- en Binnenvaart | 116,8 | 107,1 | 119,4 | |
| Robeco | 105,2 | 113,6 | ||
| Rockwood | 97,6 | 93,8 | 98,5 | |
| Roeiers Rotterdam | 107,9 | 104,9 | 103,4 | |
| SABIC | 107,6 | 96,2 | 103,3 | |
| Sagittarius | 105 | 97,3 | ||
| Schilders | 107,8 | 94,4 | 102,4 | |
| Schoonmaak | 92,1 | 83,7 | 90,3 | |
| Shell | 105,7 | 114 | ||
| Smurfit Kappa | 103,3 | 92,8 | 98,9 | |
| SNS Reaal | 111,7 | 106,2 | 110,5 | |
| Sportfondsen | 119,5 | 120,1 | ||
| Staples | 117,6 | 110,2 | 120,3 | |
| Tandartsen | 113,3 | 110 | 113,5 | |
| Thales | 83,2 | 115,6 | ||
| TNO | 85,3 | 101,7 | ||
| TNT Express | 90,1 | 99,8 | ||
| Total | 106,6 | 95,5 | 103,4 | |
| DHL | 118,3 | 106,3 | 116,8 | |
| UWV | 94,7 | 99,8 | ||
| Van Lanschot | 100,3 | 106,3 | ||
| Verloskundigen | 93,8 | 96,4 | ||
| Vervoer | 103.2 | 96,1 | 102,6 | |
| Vlakglas | 95,9 | 90,7 | 96 | |
| Vleesindustrie | 93,4 | 83,2 | 90,1 | |
| Waterbouw | 112 | 99,4 | 104,7 | |
| Werl en (re)integratie | 105,5 | 99 | 98 | |
| Wonen | 105,9 | 95,8 | 105 | |
| Woningcorporaties | 113,2 | 101,2 | 109,3 | |
| Xeros | 95,7 | 102,7 | ||
| Yara | 100,6 | 115,9 | ||
| Zoetwarenindustrie | 107,8 | 96,8 | 103,3 | |
| Zorg en Welzijn | 99,2 | 85,9 | 92,6 | |
| Zorgverzekeraars | 100,2 | 106,9 | ||
| Zuivel | 104,5 | 97,7 | 103,4 |
Aangepast: 15 augustus 2019, 24 maart 2020, 28 januari 2021
Laatstelijk aangepast: 28 januari 2021
Terug naar: PensioenScheiden of Pensioenweetjes of PensioenAkkoord